基金估值的整体流程 基金估值程序

基金估值的整体流程 基金估值程序

1. 估值日期及责任人

2023年1月31日管理人每个交易日估值,计算基金份额净值并发给基金托管人制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的程序和技术。

2. 估值程序

2021年9月14日估值程序基金份额净值是闭市后计算。基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人每个交易日对基金资产估值后,将基金份额净值结果发给基金托管人。基金托管人按基金合同规定的估值...

3. 市盈率百分位

如果市盈率百分位为60%,说明现在估值只低于历史上40%的时间,略贵,再等等看。当市盈率百分位达到80%以上时,说明估值太高了,应该考虑卖出基金,落袋为安。

4. 基金会计核算

基金会计采用专用的财务核算软件系统进行基金核算及帐务处理

每日按时接收成交数据及权益数据,进行基金估值.基金会计核算采用基金管理人与托管银行双人同步***核算,相互核对的方式进行

5. 估值复核程序

2019年11月14日建立健全估值决策体系,制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度,明确基金估值的原则和程序,复核、审查基金资产净值以及基金份额申购、赎回价格。

6. 外部披露义务

2023年3月30日易方达保证金收益货币市场基金2022年年度报告显示基金管理人的董事会,董事保证本报告所载资料不存在虚假记载,误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性,准确性和完整性承担个别...